最新税政解读与所得税汇算清缴前税企争议66个热点疑难问题处理高级研讨会

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财务总监、财务主管、总会计师、总税务师、财务经理、财务处(部、科)长、投资部总监、主管会计和报税人员等

一 、企业所得税争议问题处理及应对

1、权责发生制和实质重于形式原则的应用　　

2、应计未计费用、应提未提折旧等问题

3、价格折扣、折让和现金折扣处理的关键点　

4、应付未付作收入纳税问题　　　　　　　　

5、视同销售计税基础调整不补税的处理办法　

6、购物卡销售何时申报纳税的争议问题

7、各级政府及部门补贴收入的纳税问题　　

8、关联方统借统贷费用的税务问题处理

9、金融企业同期同类贷款利率新解释　　　

10、借款费用的正确处理方法

11、装修费用、修理费用如何处理符合税法　

12、在建工程业务招待费要否作纳税调整

13、新税法下开办费如何正确处理　　　　　

14、支付离退休人员补贴如何作税务处理

15、房地产预缴所得税的纳税问题　　　　　

16、弥补以前年度亏损的纳税问题　　　　　　　　　　

17、企业代持限售股转让或减持征税问题　　

18、财产损失税前扣除的纳税问题　　　　　　　

19、未实现的汇兑损失可否税前扣除　　　　

20、弥补亏损的5种处理方法　　　　　　　　　

21、哪些预提费用可以不需要纳税调整税前扣除

22、总分公司（建筑分支机构项目部）汇算清缴问题

 

二、个人所得税的争议问题处理及应对

1、新个人所得税法实施后应考虑的三个方面问题

2、劳务报酬与工资薪金征税的问题

2、个人股权评估增值转增资本征税的问题

3、单位欠发职工工资一次性补发应当怎样计算个人所得税

4、促销活动向个人赠送的礼品应否扣缴个人所得税

5、企业为个人承担的个人所得税如何计征个人所得税

6、个人通讯费交通补贴怎样计算征收个人所得税

7、企业职工出差补助、误餐补助、“车改补贴”征税问题

8、为企业高管人员购买住房，支付房款征税问题

9、工资总额的“五项补贴”如何缴纳个人所得税　　　　

10、董事费怎样计算个人所得税　　　　　

11、个人股东转让股权怎样征收个人所得税

12、个人处置“打包”债权计算个税问题　　

13、个人违约金收入纳税问题分析

14、股东被查补税款的几种情形分析　　　

15、扣缴个人税款中容易出现的问题

 

三、增值税、营业税争议问题处理及应对

1、哪些进项税额可以抵扣问题解析　　　

2、增值税纳税义务发生时间争议问题

3、销售旧货与销售废旧物资征税问题　　

4、企业产权转让征收增值税争议问题

5、销售折扣的增值税处理问题　　　　　

6、销售价格偏低不调整征税的处理问题

7、付款方与开票方不一致的处理对策　　

8、混合销售的正确判断及处理问题

9、如何取得合法营业税发票问题　　　　

10、不动产零税负过户处理问题

11、支付境外劳务征免税的处理问题

12、建筑业营业税计税依据的正确处理及运用问题

 

四、其他税收争议问题处理及应对

1、土地使用权价值是否计入房产原值纳税问题

2、房产税的其他纳税问题　　　　　　　　

3、印花税计税依据纳税问题

4、企业纳税自查补税的处罚问题　　　　　

5、税款追缴期限和处罚期限的问题

 

五、咨询会

咨询范围：咨询内容可以涉及各性质不同点

咨询方式：采用现场公开咨询和部分问题单独咨询相结合的方式进行

活动建议：建议参会学员提前准备好企业的问题，便于我们通过本次会议获得更多的收获。

徐　箐：

　　资深培训师， 有三十多年的税务稽查、企业税收管理工作经验，曾先后担任税务稽查局、企业所得税处、征收管理处、税收政策法规处负责人，重大案件审理办公室主任、执法监察办公室主任、行政复议委员会副主任。

 

陈萍生：

　　全国著名税务专家，国家税务总局全国巡讲讲师团成员之一，曾在税务干部学校任教，历任区地税局税政科副科长、科长、副局长、局长，现任职于某税务局稽查局局长、省注册税务师后期教育主讲老师、国家税务总局中国税务杂志社《税收疑难问题解答》专栏首席咨询顾问及专家；全国税务系统的业务精英，其税收策划理论界独树一帜，深受全国税务机关和企业欢迎，被誉为"财税培训的演讲专家"、"财税理论与实际操作完美结合的训练导师"。